金来元饰演的刑警因为弟弟被犯罪团伙所害，为了查清事件真相，以囚犯身份进入监狱，接近在监狱里称王称霸的人物。而韩石圭饰演的监狱霸主因为和政府高层有着某种交易，在监狱里也能一手遮天。

影片通过关于友情、爱情、亲情三个不同的充满感动的故事，表现“对不起”“我爱你”“谢谢你”这三句平凡却充满价值的告白，为人生所带来的不一样色彩。

北韩女特务智媛正在南韩警察系统进行卧底任务，某日她奉命执行来自政府高层的机密任务－护送一件「重要物品」返回北韩，但智媛却在任务途中失手搞丢了「重要物品」。此时，身处非军事区的智媛既无法返回北韩，也无法回头，更糟糕的是智媛…

该片讲述了以帮人解决监狱之外的麻烦事而成为“监狱之王”在监狱中一手遮天，而失去了妹妹的刑警为了把握犯罪组织的实体则以犯人身份潜伏到监狱中。